専門家と共に進める! 安心な相続と不動産の評価方法

相続や不動産の評価について、FPIZUコンサルティングには多くのご相談が寄せられています。ここでは、特に多いご質問について分かりやすくお答えします。

Q1．自宅や土地は、相続の際にどのように評価されますか？

相続税を計算する際の不動産評価は、一般的な売却価格とは異なります。土地は原則として、国税庁が定める路線価方式または倍率方式で評価し、形状、間口、奥行き、接道状況、利用方法などに応じて補正します。建物は、原則として固定資産税評価額を基に評価します。

土地は同じ面積でも、条件によって評価額が大きく変わることがあります。まずは登記事項証明書、公図、固定資産税評価証明書などを確認し、実際の利用状況まで丁寧に調べることが大切です。

Q2．相続税を軽減する方法はありますか？

相続税には、基礎控除をはじめ、配偶者の税額軽減、小規模宅地等の特例、生命保険金の非課税枠など、さまざまな制度があります。また、生前贈与、生命保険、不動産の活用、遺言書の作成などを計画的に組み合わせることで、相続時の負担を抑えられる場合があります。

ただし、税金を減らすことだけを優先すると、ご本人の生活資金が不足したり、相続人同士の公平性が崩れたりすることもあります。FPIZUコンサルティングでは、ご本人の生活とご家族の将来を守ることを第一に考え、財産全体を見渡した対策をご提案します。

Q3．不動産の評価は、誰に相談すればよいですか？

相続税申告のための評価は税理士、不動産の市場価値は不動産会社や不動産鑑定士、境界や測量は土地家屋調査士、登記は司法書士というように、相談内容によって必要な専門家は異なります。

しかし、ご自身で複数の専門家を探し、それぞれへ事情を説明し、提案内容をまとめることは簡単ではありません。FPIZUコンサルティングは、ご本人とご家族の希望を確認したうえで、必要な専門家と連携し、対策全体を整理するコーディネーターとして伴走します。

Q4．相続準備では、どのような資料が必要ですか？

まずは、預貯金、有価証券、生命保険、不動産、事業資産、借入金などを整理し、財産目録を作成します。不動産については、登記事項証明書、固定資産税の納税通知書、公図、測量図、賃貸借契約書などが確認資料となります。

あわせて、推定相続人の確認、遺言書の有無、ご家族それぞれの希望も整理します。資料がすべてそろっていなくても、分かる範囲から始めることが大切です。

Q5．相続対策を先延ばしにすると、どのような問題がありますか？

準備をしないまま相続を迎えると、納税資金が不足する、不動産を分けられない、希望する人が自宅や事業を引き継げない、相続人同士の意見が対立するといった問題が起こる可能性があります。生前贈与など、時間をかけることで効果を得やすい対策もあるため、早期に現状を把握することが重要です。

相続対策は、相続が発生してから考えるものではありません。元気なうちに準備を始めることで、選べる方法は大きく広がります。

FPIZUコンサルティングは、相続を単なる税務手続きではなく、大切な財産とご家族への想いを次世代につなぐ取り組みと考えています。財産を「守る・育てる・つなぐ」という視点から、税理士、司法書士、土地家屋調査士、不動産の専門家などと連携し、ご家族にとって最もふさわしい相続の形を一緒に考えます。小さな疑問や漠然とした不安の段階から、どうぞFPIZUコンサルティングへご相談ください。